創業融資の返済計画の立て方【2026年】月返済額・据置期間・繰上返済を徹底解説
申請実務
公開: 2026年4月8日
更新: 2026年4月8日
読了目安: 3分
創業融資の返済計画とは？審査で通る計画の基本原則
この記事の結論
創業融資の返済計画の立て方を徹底解説。月返済額の計算方法、据置期間の活用、繰上返済のタイミング、返済が苦しくなった場合の対処法、審査で通る返済計画書の書き方まで完全ガイド。
創業融資の返済計画は、「毎月の売上から経費を引いた利益で、確実に返済できること」を証明するための計画です。融資審査では事業計画書の一部として月次収支計画（損益計算書）と合わせて審査されます。
審査担当者が評価する返済計画の3原則：
- 現実性：月次売上から経費・返済額を差し引いても余裕があること
- 保守性：楽観的すぎない売上計画。業界平均の60〜80%から始まる段階的計画
- 柔軟性：売上が予定より20〜30%低い場合でも返済できる計画
創業融資代行・融資サポートの専門家に相談することで、審査で評価される精緻な返済計画書を作成できます。
月返済額の計算方法｜元利均等返済の仕組みと計算式
元利均等返済の計算式
月返済額 = 融資額 × [月利 × (1+月利)^返済回数] ÷ [(1+月利)^返済回数 - 1]
（月利 = 年利 ÷ 12）
融資額別・金利別・期間別の月返済額一覧
| 融資額 | 3年・2.5% | 5年・2.5% | 7年・2.5% | 10年・2.5% |
|---|
| 200万円 | 57,697円 | 35,734円 | 26,254円 | 18,875円 |
| 300万円 | 87,044円 | 53,601円 | 39,381円 | 28,313円 |
| 500万円 | 145,073円 | 89,335円 | 65,635円 | 47,188円 |
| 700万円 | 203,102円 | 125,069円 | 91,889円 | 66,063円 |
| 1,000万円 | 290,146円 | 178,671円 | 131,270円 | 94,376円 |
据置期間（元本猶予）の活用方法｜開業初期の資金繰りを楽にする
据置期間とは、元本の返済を猶予し、利息のみを支払う期間のことです。日本政策金融公庫の新創業融資制度では最長2年の据置期間を設定できます。
据置期間の効果（融資500万円・金利2.5%の場合）
| 設定 | 据置期間中の月払い | 返済開始後の月払い | 総利息 |
|---|
| 据置なし・7年返済 | （なし） | 65,635円/月 | 約51.3万円 |
| 据置1年・残6年返済 | 10,417円/月（1年間） | 73,997円/月 | 約54.2万円 |
| 据置2年・残5年返済 | 10,417円/月（2年間） | 89,335円/月 | 約57.4万円 |
据置期間をおすすめする業種
- 飲食店：開業後3〜6ヶ月は顧客が少なく売上が低い
- 介護事業：介護報酬の入金が2ヶ月遅れ
- 建設業：受注から入金まで数ヶ月かかる
- 季節性の高い事業：最初のシーズンまでに立ち上がりが必要
審査に通る月次返済計画の作り方
月次収支計画書のフォーマット例（飲食店・融資500万円の場合）
| 項目 | 1ヶ月目 | 3ヶ月目 | 6ヶ月目 | 12ヶ月目 |
|---|
| 売上 | 800,000円 | 1,200,000円 | 1,500,000円 | 1,800,000円 |
| 材料費（売上の30%） | 240,000円 | 360,000円 | 450,000円 | 540,000円 |
| 人件費 | 300,000円 | 350,000円 | 400,000円 | 450,000円 |
| 家賃 | 150,000円 | 150,000円 | 150,000円 | 150,000円 |
| その他経費 | 100,000円 | 100,000円 | 120,000円 | 130,000円 |
| 融資返済額 | 65,635円 | 65,635円 | 65,635円 | 65,635円 |
| 手取り（月末残高） | -55,635円 | +174,365円 | +314,365円 | +464,365円 |
ポイント：開業1ヶ月目は赤字でも問題ありません。重要なのは「いつから黒字化するか」が具体的に示されていることと、赤字期間の資金をどう賄うか（運転資金の融資内に含む）が明確なことです。
繰上返済のタイミングとメリット・デメリット
事業が計画以上に好調な場合、繰上返済（一括返済）を行うことができます。ただし繰上返済には注意点もあります。
繰上返済のメリット・デメリット
| 項目 | メリット | デメリット |
|---|
| 利息の削減 | 残期間の利息がなくなる | — |
| 借入残高の消去 | 次の融資申請で有利 | — |
| 手元資金の減少 | — | 運転資金が減り経営リスクが上がる |
| 追加融資の機会損失 | — | 返済中の方が「返済実績」として評価される場合も |
推奨：繰上返済を行う前に手元の運転資金が6ヶ月分以上あることを確認してください。運転資金不足の状態での繰上返済は経営リスクを高めます。
返済が苦しくなった場合の対処法｜リスケジュールの手順
事業計画通りに売上が上がらず、返済が苦しくなった場合は早めに公庫の担当者に相談することが最善策です。
返済条件変更（リスケジュール）の手続き
- 担当者への早期連絡：返済が難しくなる前（できれば1〜2ヶ月前）に相談
- 現況報告書の提出：現在の経営状況・売上推移・資金繰り表を提出
- 改善計画書の作成：売上回復・コスト削減計画を具体的に示す
- 返済条件の変更交渉：返済猶予・月次返済額の減額・返済期間の延長
重要：返済延滞が発生してからでは信用情報に傷がつきます。延滞前に相談することで条件変更の余地が大幅に広がります。融資代行専門家（税理士）に同席してもらうと交渉がスムーズになります。
返済計画作成サポートの費用相場
| 依頼先 | 費用目安 | サービス内容 |
|---|
| 税理士（顧問） | 月2〜5万円（顧問料込み） | 月次収支計画・返済計画・確定申告 |
| 認定支援機関 | 0〜5万円 | 事業計画書・返済計画のレビュー |
| 融資コンサルタント | 5〜20万円 | 融資申請全体のサポート |
返済計画が採択を左右した成功事例
事例1: 据置期間2年の設定で採択（飲食店 / 福岡）
- 状況: 開業後2年間は立ち上げで月商が低いと判断し、据置期間2年を設定した返済計画を提出
- 結果: 据置期間中は月10,417円（利息のみ）→3年目から月65,635円の返済計画が採択
- 効果: 開業2年間で損益分岐点を超え、3年目の元本返済開始時には月商が安定
事例2: 保守的計画でリスク対策が評価（IT系 / 東京）
- 状況: 売上が計画の70%にとどまった場合でも返済可能なシミュレーションを添付
- 結果: 「リスク想定が丁寧」として審査担当者が高評価。500万円を採択
返済計画で陥りやすい失敗パターン
- 開業初月から100%稼働の計画：立ち上がり期間を無視した楽観的計画は審査担当者の信頼を失う
- 月次収支から返済額を除外する：「利益が出たら返済」という記載は計画書に返済額が明示されていないと判断される
- 売上が計画通りでないと返済不可能：売上が20〜30%下振れしても返済できる余裕がない計画は否決リスクが高い
- 据置期間中に手元資金を使い切る：据置期間終了後に元本返済が始まる際に資金不足にならないよう注意
返済計画作成の融資代行・融資サポートに無料で相談する
審査に通る返済計画は、現実的な売上予測と月次収支の精密な計算が必要です。創業融資代行・融資サポートの専門家に相談して、採択率の高い返済計画書を作成しましょう。
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